Het nieuwe jaar brengt vaak financiële aanpassingen met zich mee, en 2025 is geen uitzondering. Goed nieuws voor spaarders: je mag iets meer belastingvrij sparen. Toch zitten er haken en ogen aan de regels. Door je goed te verdiepen in de veranderingen kun je belasting op je spaargeld slim vermijden. We leggen stap voor stap uit wat er verandert en hoe je hier het beste mee omgaat.
Belastingvrij sparen in 2025: de nieuwe grens
In 2025 ligt de grens voor belastingvrij sparen iets hoger dan in 2024. Het heffingsvrije vermogen, oftewel het bedrag waarover je geen belasting hoeft te betalen, stijgt naar 57.684 euro. Dit was in 2024 nog 57.000 euro. Het verschil is misschien klein, maar het geeft je net iets meer ruimte.
Heb je een fiscale partner? Dan verdubbelt deze grens naar 115.368 euro, een stijging ten opzichte van 2024, toen de grens op 114.000 euro lag. Voor gezamenlijke spaarders biedt dit extra mogelijkheden om meer belastingvrij te sparen.
Wat gebeurt er als je meer spaart?
Sparen boven de heffingsvrije grens betekent niet dat je direct veel belasting betaalt. Je betaalt alleen belasting over het bedrag dat boven de grens uitkomt. Stel, je hebt op 1 januari 2025 100.000 euro spaargeld en geen partner. Dan is 57.684 euro belastingvrij, en over de overige 42.316 euro betaal je belasting.
Het belastingtarief blijft in 2025 staan op 36%. Dit tarief wordt berekend op basis van een fictief rendement, wat betekent dat de Belastingdienst ervan uitgaat dat je winst maakt op je spaargeld, zelfs als dat niet zo is. Deze manier van belasting heffen is controversieel, en er wordt gewerkt aan een nieuw stelsel dat in 2027 moet ingaan. Tot die tijd blijven de huidige regels van kracht.
Slimme manieren om belasting te verminderen
Je kunt slimme keuzes maken om minder belasting te betalen over je spaargeld. Hier zijn enkele mogelijkheden:
1. Maak gebruik van een fiscale partner
Heb je een partner zonder spaargeld? Dan kun je het heffingsvrije bedrag van je partner gebruiken om meer belastingvrij te sparen. Samen hebben jullie in 2025 een vrijstelling van 115.368 euro.
2. Kies voor groene beleggingen
Groene beleggingen en spaartegoeden zijn fiscaal aantrekkelijk. In 2025 geldt een belastingvrije grens van 30.000 euro, of 60.000 euro met een partner. Dit is wel lager dan in 2024, maar nog steeds een interessante optie.
3. Open een geblokkeerde pensioenrekening
Met een geblokkeerde pensioenrekening kun je belastingvrij sparen voor je pensioen. Je betaalt geen vermogensbelasting over het ingelegde bedrag, en je inleg is fiscaal aftrekbaar. Dit kan een aantrekkelijke manier zijn om slim met je spaargeld om te gaan.
Vooruitkijken naar veranderingen in box 3
De belasting op spaargeld staat al jaren ter discussie. De Hoge Raad oordeelde dat het huidige systeem, gebaseerd op fictief rendement, niet eerlijk is. Daarom geldt de periode tot en met 2026 als overbruggingsjaren. Vanaf 2027 hoopt de overheid een nieuw stelsel in te voeren waarin belasting wordt geheven op werkelijk rendement. Of deze deadline wordt gehaald, is nog onzeker.
In 2025 krijg je iets meer ruimte om belastingvrij te sparen, maar de regels blijven complex. Door je bewust te zijn van de mogelijkheden, zoals het gebruik van een fiscale partner, groene beleggingen of een geblokkeerde pensioenrekening, kun je je spaargeld optimaal beschermen. Het nieuwe jaar biedt kansen, zolang je weet hoe je de regels in jouw voordeel kunt gebruiken.
